銀監(jiān)會證監(jiān)會: 信托公司要單設(shè)專用證券賬戶
來源：www.beiwo888.cn 時間：2004-10-10
一直被視為“灰色地帶”的證券投資類信托資金將得到有效規(guī)范。日前，銀監(jiān)會、證監(jiān)會聯(lián)合發(fā)文要求，從本月起，信托公司必須為其證券類投資信托計劃開設(shè)獨立的賬戶，以免信托公司挪用信托資金。
據(jù)了解，該文件全稱為《關(guān)于信托投資公司開設(shè)信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶有關(guān)問題的通知》（銀監(jiān)發(fā){2004}61號，以下簡稱61號文）。61號文指出，信托投資公司運用信托資金進行證券投資時，應(yīng)該使用單獨開設(shè)的信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶。61號文從10月1日起正式生效。
根據(jù)該文件，信托公司在證券登記結(jié)算公司開設(shè)信托專用的證券賬戶，證券賬戶名稱由“信托投資公司全稱加信托產(chǎn)品名稱”組成；信托公司還應(yīng)當(dāng)在證券公司開設(shè)信托專用資金賬戶，資金賬戶名稱由“信托投資公司全稱加信托產(chǎn)品名稱”組成。
據(jù)記者了解，在61號文出臺以前，信托公司在證券登記結(jié)算公司只開設(shè)一個賬戶。因為按照《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司證券賬戶管理規(guī)則》的規(guī)定，對同一類別和用途的證券賬戶，一個自然人、法人只能開立一個。
這種開設(shè)賬戶方法，等于將信托公司的自有資金和信托資金共用一個證券賬戶，這與信托的管理辦法相違背。因為按照信托的監(jiān)管原則，自有資金和信托資金必須嚴(yán)格分賬管理，不同信托計劃的資金也應(yīng)該分開管理。
知情人士透露，目前信托公司這種開設(shè)賬戶的方法，可能存在“涉嫌違規(guī)”挪用客戶資金的現(xiàn)象。為了避免嫌疑，目前信托公司的做法大多是——在自己公司內(nèi)部設(shè)立不同的資金賬戶，用于區(qū)分自有資金和信托資金。但問題是這種監(jiān)管只能依賴信托公司的“自律”；是否存在自有資金和信托資金相互交易，也只能是他們“自己說了算”。
西南證券的孟輝向記者表示，銀監(jiān)會與證監(jiān)會聯(lián)合出臺61號文的目的，在于讓證券類信托投資資金規(guī)范化，從而遏制自有資金、信托資金同用一個賬戶可能產(chǎn)生的挪用風(fēng)險。
證券類投資信托計劃一直受眾多信托公司的青睞，公開數(shù)字表明，截至今年2季度，我國信托公司發(fā)行的證券類信托計劃已募集信托資金40億元左右。
(xintuo摘自東方早報)